產(chǎn)品說明

福費廷是指我行無追索權(quán)地買入因商品、服務(wù)或資產(chǎn)交易產(chǎn)生的未到期債權(quán)。通常該債權(quán)已由金融機構(gòu)承兌/承付/保付。我行福費廷業(yè)務(wù)可接受的債權(quán)形式包括：信用證、匯票、本票、有付款保函/備用信用證擔保的債權(quán)、投保出口信用險的債權(quán)、IFC(國際金融公司)等國際組織擔保的債權(quán)及其他可接受的債權(quán)工具。

產(chǎn)品功能

福費廷業(yè)務(wù)在無需占用客戶授信額度的情況下，為客戶提供固定利率的無追索權(quán)買斷，有效滿足客戶規(guī)避風險，增加現(xiàn)金流，改善財務(wù)報表，獲得提前核銷退稅等多方面綜合需求。目前，我行福費廷業(yè)務(wù)可細分為：

1.遠期信用證項下福費廷。

指我行應(yīng)客戶申請，在遠期議付、遠期承兌或延期付款信用證項下，無追索權(quán)買入經(jīng)開證行承兌/承付的遠期應(yīng)收款項。

2.即期信用證項下福費廷。

指在即期議付信用證項下，我行是指定議付行或信用證為自由議付，在嚴格審單，確保單證一致情況下，應(yīng)客戶要求買斷開證行應(yīng)付款項。

3.D/A銀行保付項下福費廷。

指在承兌交單（D/A）項下，我行應(yīng)客戶要求無追索權(quán)買入經(jīng)銀行保付的已承兌商業(yè)匯票。

4.國內(nèi)信用證項下福費廷。

指在國內(nèi)延期付款信用證和可議付延期付款信用證項下，我行在收到開證行真實、有效的到期付款確認后，從客戶處無追索權(quán)買入未到期債權(quán)。

5.信保項下福費廷（無追索權(quán)融信達）。

指我行對已投保出口信用保險的出口貿(mào)易，憑客戶提供的單據(jù)、投保出口信用保險的有關(guān)憑證、賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議等，向客戶提供的無追索權(quán)買入未到期債權(quán)的業(yè)務(wù)。

6.IFC等國際組織擔保項下福費廷。

指我行作為IFC、ADB、EBRD、IDB四家國際組織全球貿(mào)易融資項目協(xié)議參與方（保兌行身份），憑國際組織擔保，無追索權(quán)買入客戶持有的未到期債權(quán)。

產(chǎn)品特點

1.無追索權(quán)買斷。中國銀行無追索權(quán)買斷應(yīng)收賬款，使客戶應(yīng)收賬款“落袋為安”。

2.規(guī)避各類風險。客戶將國家風險、買方信用風險、匯率風險、利率風險等全部轉(zhuǎn)移給銀行，達到規(guī)避風險的目的。

3.無需占用客戶授信額度。福費廷業(yè)務(wù)不占用客戶授信額度，客戶在沒有授信額度或授信額度不足的情況下，仍可從銀行獲得融資。

4.增加流動資金?？蛻臬@得100%資金融通，將未來應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)化為當期現(xiàn)金流入，避免資金占壓，增加現(xiàn)金流。

5.優(yōu)化財務(wù)報表?？蛻粼诓辉黾鱼y行負債情況下，減少應(yīng)收賬款，改善現(xiàn)金流量，達到優(yōu)化財務(wù)報表的目的。

6.提前獲得出口退稅。根據(jù)外匯管理局規(guī)定，辦理福費廷業(yè)務(wù)，客戶可以獲得提前出口核銷和退稅，從而節(jié)約財務(wù)成本。

期限

可以提供1年期以下的短期融資，而且可以提供3-5年，甚至更長期限的中長期融資。

適用客戶

1.客戶流動資金有限，需加快應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)速度。

2.客戶希望規(guī)避遠期收款面臨的信用風險、國家險、利率風險和匯率風險。

3.客戶授信額度不足，或沒有授信額度。

4.客戶希望獲得提前出口退稅和核銷。

辦理流程

1.客戶與我行簽訂《福費廷業(yè)務(wù)合同》。

2.客戶提交《福費廷業(yè)務(wù)申請書》。

3.取得對債務(wù)人的授信額度或確定轉(zhuǎn)賣后，與客戶簽署《福費廷業(yè)務(wù)確認書》。

4.債權(quán)轉(zhuǎn)讓。在客戶持有票據(jù)情況下，將票據(jù)背書給我行；在無法取得票據(jù)的情況下，簽署《債權(quán)轉(zhuǎn)讓書》。

5.貼現(xiàn)付款。我行取得信用證項下開證行/指定銀行的承兌/承付通知，或其他符合我行要求的債權(quán)憑證后，扣除貼現(xiàn)息和有關(guān)費用后將款項凈額支付給客戶。

6.出口貿(mào)易項下，為客戶出具出口收匯核銷專用聯(lián)，供其辦理出口收匯核銷和退稅。

溫馨提示

1. 辦理福費廷業(yè)務(wù)的有關(guān)債權(quán)應(yīng)是合法、真實、有效的，未設(shè)立任何抵押、質(zhì)押；

2. 在信用證和托收結(jié)算方式下，通過中國銀行交單,辦理福費廷業(yè)務(wù)更加便捷；

3. 在D/A托收項下，須由有關(guān)銀行在匯票上加簽保付或提供擔保；

4. 選擇資信良好的開證行或承兌/承付保付銀行，有利于獲得優(yōu)惠的融資利率；

5. 在業(yè)務(wù)前期，中國銀行可以提供全面的咨詢服務(wù)，為您設(shè)計個性化的融資方案，并可以承諾在未來一定時間內(nèi)按照既定的價格和條件買入您的未到期債權(quán)。在這種情況下，根據(jù)承諾期的長短，您可能需要支付一定的承諾費。

業(yè)務(wù)示例

我國機械設(shè)備制造企業(yè)A公司擬向中東某國B公司出口機械設(shè)備。該種設(shè)備的市場為買方市場，市場競爭激烈，A公司面臨以下情況：

（1）B公司資金緊張，但在其國內(nèi)融資成本很高，希望A公司給予遠期付款便利，期限1年。A公司正處于業(yè)務(wù)快速發(fā)展期，對資金需求較大，在各銀行的授信額度已基本用滿。

（2）B公司規(guī)模不大，信用狀況一般。雖然B公司同意采用信用證方式結(jié)算，但開證銀行C銀行規(guī)模較小，A公司對該銀行了解甚少。

（3）A公司預(yù)計人民幣在一年內(nèi)升值，如等一年后再收回 貨款，有可能面臨較大匯率風險。

A公司與中國銀行聯(lián)系，希望提供解決方案。

為滿足A公司融資、規(guī)避風險、減少應(yīng)收賬款等多方面需求，中行設(shè)計了福費廷融資方案， A公司最終采用了中行方案，并在商業(yè)談判中成功將融資成本計入商品價格。業(yè)務(wù)過程如下：

（1）C銀行開來見票360天遠期承兌信用證。

（2）A公司備貨發(fā)運后，繕制單據(jù)交往中行。

（3）中行審單無誤后寄單至C銀行。

（4）C銀行發(fā)來承兌電，確任到期付款責任。

（5）中行占用C銀行授信額度，為A公司進行無追索權(quán)貼現(xiàn)融資，并結(jié)匯入賬。

（6）中行為A公司出具出口收匯核銷專用聯(lián)，A公司 憑以辦理出口收匯核銷和退稅手續(xù)。

通過福費廷業(yè)務(wù)，A公司不但用遠期付款的條件贏得了客戶，而且在無需占用其授信額度的情況下，獲得無追索權(quán)融資，解決了資金緊張的難題，有效規(guī)避了買方信用風險、國家風險、匯率風險等各項遠期收匯項下風險，同時獲得提前退稅，成功將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，優(yōu)化了公司財務(wù)報表。

中行優(yōu)勢

中國銀行擁有高素質(zhì)的福費廷產(chǎn)品專業(yè)人才隊伍，豐富的福費廷作業(yè)經(jīng)驗，集中化的管理和運作模式。中國銀行代表目前擔任國際福費廷協(xié)會（IFA）非執(zhí)行委員會董事及東北亞地區(qū)委員會主席。

中國銀行福費廷產(chǎn)品種類齊全，不受結(jié)算方式限制，可融資的債權(quán)工具靈活多樣，不僅包括信用證，而且包括匯票/本票、付款保函/備用信用證擔保債權(quán)、出口信用保險承保債權(quán)等多種形式，還可以根據(jù)項目的具體情況，提供個性化解決方案。

依托廣泛的分支機構(gòu)和代理行網(wǎng)絡(luò)，中國銀行具有卓越的風險承擔能力。在國內(nèi)率先以保兌行身份加入IFC、EBRD、ADB、IDB四家國際組織貿(mào)易融資項目，通過與這些組織緊密合作，中國銀行將風險承擔范圍進一步拓展到亞、非、拉等新興市場國家。融資期限靈活，不僅可以提供1年以下的短期融資，而且可以提供3-5年，甚至更長期限的中長期融資。